核心職責
【職責1】原始數據錄入與物理憑證標準化管理
• 負責日常財務憑證的系統錄入（金蝶/MYOB/Oracle等），確保科目、金額、業務線歸屬、審批流字段100%完整，空項率0%。
• 對原始單據（發票、合同、審批單、銀行流水）進行物理審核：任何缺少審批簽名、無業務線歸屬、無費用類型的單據，行使「物理拒收權」，不得進入做賬流程。
• 按預設規則對單據進行掃描/拍照歸檔，建立「憑證-單據-系統記錄」的三位一體索引，確保任何一筆賬目可在5分鐘內追溯到原始物理憑證。
• 每日核對銀行流水與系統收付款記錄，對單筆差異≥500元或連續3筆差異立即標記並上報財務經理。
【職責2】佣金結算數據準備與初階對賬
• 協助財務經理，從業務系統導出FCT_COMMISSION（佣金事實表）與FCT_POLICY（保單事實表），按渠道/保單號進行初階匹配，標記異常數據（如缺失保單號、費率與協議不符）。
• 建立《佣金結算初核清單》，對每筆佣金計算執行「四要素核驗」：保單有效性、渠道協議費率、付款主體合規性、收款方與合同一致性。
• 對異常保單（如退保、猶豫期、費率偏離）執行物理攔截，單獨建賬並觸發預警上報，禁止直接進入結算流程。
• 協助維護Payer/Payee映射底表，確保跨主體資金路由的打款方向與合同主體嚴格一致。
【職責3】費用審核與精細化分攤執行
• 對各部門報銷單據進行合規性初審：審核審批流完整性、發票真偽、費用歸屬字段（業務線/產品線/項目），對不合規單據行使「物理拒收權」並退回補正。
• 按財務經理預設的分攤規則（如人頭/收入/面積），將公共費用（租金、系統費、行政費）精準拆解至各業務線，輸出《費用分攤執行表》，確保分攤誤差率<1%。
• 嚴格區分「佣金費用」（與保單直接掛鉤）與「權益成本」（差旅/活動/專家諮詢），禁止在錄入階段混用科目，發現混用立即糾正並記錄。
【職責4】業財初階對賬與差異上報
• 每月協助財務經理完成業務系統與財務系統的全量對賬，對差異項執行初步分類：數據缺失、時間性差異、科目誤用、金額錯誤。
• 建立《日常差異追蹤台賬》，對單筆差異>1,000元或累計差異>5,000元的項目，須在24小時內完成原因初查並上報財務經理。
• 輸出《月度業財對賬初篩報告》，包括差異清單、初步原因歸類、待解決事項，作為財務經理深度分析的輸入。
【職責5】結算規則執行與合規紅線守護
• 嚴格執行公司統一的佣金結算規則與費用報銷制度，禁止任何形式的手工調賬、無審批改數、口頭豁免。
剛性紅線（一票否決項）：
• 任何未列入系統配置清單的付款申請，不得錄入。
• 任何缺乏合規服務合同/採購協議的請款，不得錄入。
• 單筆或單月支付給單一收款方的金額如觸發預警閾值，須立即凍結流程並上報。
• 對返佣、套現、拆分報銷等合規風險點保持高度敏感，發現異常立即凍結流程並上報財務經理。
• 配合內外部審計，按索引快速調取完整憑證鏈；確保資金憑證與保單生效時間及客戶行為軌跡在邏輯上可匹配。
【職責6】財務數據資產化交付
• 維護並持續優化日常財務底表（科目餘額表、銀行餘額調節表、費用歸集表）：字段完整、格式規範、空項率0%。
• 按周/月向財務經理交付標準化數據包（Excel/CSV），支持其自動化對賬與經營分析。
• 沉澱個人操作SOP，將高頻事項（如銀行對賬、費用分攤、佣金初核）形成可複用的檢查清單，納入團隊知識庫。
任職要求
• 熟悉全盤會計（Full set of accounts）基礎流程，能獨立完成憑證錄入、賬目審核、科目餘額表編制。
• 有月結/年結（Month-end / Year-end closing）實操經驗，理解關賬邏輯與時間節點。
• 能按照香港財務報告準則（HKFRS/IFRS）編制基礎財務報表或協助編制合併報表。
• 熟練處理應付賬款（AP）、應收賬款（AR）、總賬（GL），理解三者的勾稽關係。
• 具備與審計師、稅務顧問對接的基礎經驗或溝通能力，能按要求準備資料。
• 學歷專業：會計、財務或相關專業大專/本科。
• 工作經驗：1至3年會計工作經驗，有香港公司賬務處理、保險經紀、金融或跨境公司經驗優先。
• 語言能力：粵語、普通話流利，能讀寫基礎英語（財務報表及審計郵件溝通）。
• 軟件技能：熟練使用Excel（VLOOKUP、透視表、SUMIF等），有金蝶/用友/MYOB等財務軟件經驗者優先；有Python/SQL基礎或願意學習者加分。
• 軟素質：極度細心、責任心強、抗壓能力好，能在月結高峰期保持零差错輸出。
四、關鍵績效指標（KPI）
• 憑證錄入準確率：≥99.9%（月度抽查，差錯定義為科目誤用、金額錯誤、字段缺失）。
• 單據物理拒收合規率：不合規單據零入賬（任何無審批、無歸屬字段的單據不得進入系統）。
• 銀行對賬差異閉環時效：單筆差異>500元須在24小時內標記並上報，月度銀行餘額調節表誤差為零。
• 佣金初核異常攔截率：對FCT_COMMISSION/FCT_POLICY匹配中的異常數據100%標記並攔截。
• 費用分攤誤差率：<1%（按財務經理設定的分攤規則執行）
• 審計配合響應時效：審計資料調取請求須在4小時內完成準備。
• 財務底表空項率：0%（字段完整、格式規範）
五、加分項（Bonus）
• 有保險經紀、MGA平台、跨境結算或金融公司財務經驗，理解佣金結構（基礎費率/乘數/獎金）。
• 了解香港稅務法規（利得稅、薪俸稅）或基礎審計流程，有香港CPA/ACCA備考經驗。
• 具備基礎數據處理能力：能用Excel Power Query、Python pandas或SQL進行數據清洗與初階分析。
• 了解S271條款、FATF反洗錢基礎要求，對合規風險有基礎認知。
• 有財務系統（ERP/OA）上線或數據遷移經驗，理解系統字段與財務科目的映射邏輯。
崗位發展路徑
財務初級專員 → 高級財務專員（結算/費用/對賬方向深耕） → 財務經理 → 高級財務經理 → 財務負責人
